Encargado del Departamento: Natanael Alcántara

DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD

Es el área responsable de registrar, controlar y reportar el manejo de los recursos financieros asignados por el Ministerio de Educación y otras fuentes. Su función principal es garantizar transparencia, control interno y cumplimiento de las normas financieras del sector público.

Entre sus principales funciones podemos mencionar:

1. Registro de operaciones financieras

Registrar todas las transacciones económicas del distrito educativo, tales como ingresos, pagos, transferencias y retenciones, asegurando que queden debidamente documentadas y clasificadas en los auxiliares.

2. Elaboración de informes financieros

Preparar reportes contables y financieros solicitados por la dirección del distrito y por el Ministerio de Educación de la República Dominicana, incluyendo estados de ejecución presupuestaria, balances y reportes de gastos.

3. Revisión de expedientes para pagos

Analizar y verificar los expedientes presentados por los centros educativos para confirmar que cumplan con los requisitos administrativos y legales antes de autorizar pagos o desembolsos.

4. Emisión y control de cheques o transferencias

Gestionar la elaboración de cheques o procesos de pago autorizados, verificando beneficiarios, montos y documentación de soporte.

5. Control del presupuesto

Dar seguimiento al uso de los fondos asignados al distrito y a los centros educativos, verificando que los gastos se realicen conforme a las partidas presupuestarias aprobadas.

6. Conciliaciones bancarias

Realizar conciliaciones periódicas entre los registros contables y los estados de cuenta bancarios para asegurar que los movimientos financieros estén correctamente registrados.

7. Control de retenciones e impuestos

Aplicar y registrar retenciones correspondientes (ITBIS y retenciones del 5% a proveedores del Estado) y preparar la documentación para reportes fiscales ante la Dirección General de Impuestos Internos (DGII).

8. Asistencia financiera a los centros educativos

Brindar orientación a directores y personal administrativo de los centros educativos sobre procesos contables, manejo de fondos y preparación de documentos financieros.

9. Archivo y custodia de documentos contables

Organizar y conservar los expedientes financieros, facturas, comprobantes de pago y demás documentos que respalden las operaciones contables del distrito.

10. Cumplimiento de normas y auditorías

Velar por el cumplimiento de las normas de contabilidad gubernamental y colaborar con auditorías internas o externas cuando sean requeridas.

Servicios

Directores de Centros Educativos

• Verificación de expedientes de los pagos a los proveedores de bienes y servicios
• Conciliaciones bancarias
• Verificación de los registros en los libros contables
• Pagos de Impuestos (declaraciones juradas y envío de formularios de información a la DGII)

Suplidores de Centros Educativos  

• Entrega de certificaciones de retenciones realizadas
• Entrega de pagos por servicios prestados